2008年，在與司法部和證券交易委員會達(dá)成和解之后，西門子在合規(guī)審查期間重新建立了反賄賂合規(guī)方案，并在此基礎(chǔ)上建立了反壟斷、反洗錢和數(shù)據(jù)保護(hù)以及其他特別合規(guī)方案。閔行刑事律師今天就來說說有關(guān)的內(nèi)容。

　　通過對合規(guī)計劃的重構(gòu)，西門子實現(xiàn)了“只做合規(guī)業(yè)務(wù)”和“只賺不賺錢”的經(jīng)營理念，創(chuàng)造了與過去截然不同的企業(yè)合規(guī)文化。對于經(jīng)歷了生死搏斗的西門子而言，合規(guī)管理不僅是“救命稻草”，也是未來健康發(fā)展的“預(yù)防”。

　　西門子（Siemens）已經(jīng)將“僅限合規(guī)業(yè)務(wù)”作為自己的價值所在。根據(jù)西門子高級管理層的介紹，我們需要有長期的價值觀，而不是為了短期利益而犧牲長期的發(fā)展。“是的，我們失去了一些業(yè)務(wù)，因為我們不愿違規(guī)，但更常見的情況是，由于我們的合規(guī)管理，我們贏得了更多訂單，因為我們的合作伙伴知道，與西門子打交道風(fēng)險較低，不會造成合規(guī)問題。”

　　2018年，中國中興通訊技術(shù)公司在分別與美國商務(wù)部、聯(lián)邦法院達(dá)成和解協(xié)議分析之后，開啟了重建出口貿(mào)易管制合規(guī)計劃的進(jìn)程，并將這些企業(yè)合規(guī)的管理工作機(jī)制研究擴(kuò)展到反商業(yè)賄賂和數(shù)據(jù)環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域發(fā)展之中。

　　經(jīng)過合規(guī)計劃的重建，中興公司形成了一個頗具特色的合規(guī)文化，公司最高層定期向全體員工、股東和合作學(xué)習(xí)伙伴發(fā)出合規(guī)報告函，通報公司合規(guī)管理系統(tǒng)建設(shè)的進(jìn)展情況。同時，對于我們公司的全部生產(chǎn)經(jīng)營實踐活動和商業(yè)銀行交易，合規(guī)部門需要擁有“一票否決”的權(quán)威，實現(xiàn)了“合規(guī)優(yōu)于傳統(tǒng)經(jīng)營”的理念，大大改變了很多企業(yè)的合規(guī)文化。在重建專項合規(guī)計劃實施過程中，中興公司具有高度重視合規(guī)文化的建設(shè)。

　　尤其是在出口合規(guī)體系的建設(shè)中，中興公司主要強(qiáng)調(diào)，出口合規(guī)是“每個人的責(zé)任”，合規(guī)不僅“可以不斷創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)價值，還可以有效保護(hù)自身價值”。該公司將誠信為本、按照學(xué)生道德教育標(biāo)準(zhǔn)方面開展金融業(yè)務(wù)，作為影響公司在全球市場范圍內(nèi)從事農(nóng)業(yè)經(jīng)營服務(wù)活動的基本會計準(zhǔn)則。

　　公司信息發(fā)布的《商業(yè)競爭行為規(guī)范準(zhǔn)則》，確立了誠信和遵守職業(yè)道德評價標(biāo)準(zhǔn)的原則，對公司、員工、客戶、商業(yè)伙伴和投資者提出了嚴(yán)格遵守法律政策法規(guī)的要求，將“以合乎道德的方式能夠代表不同公司人員從事其他業(yè)務(wù)”，確立為每一位員工的義務(wù)。

　　上述兩個例子可以說明，企業(yè)合規(guī)機(jī)制的實施會使企業(yè)在短期內(nèi)犧牲部分經(jīng)營利益和商機(jī)，但也會不同程度地改變企業(yè)的經(jīng)營理念，形成了越來越濃厚的合法經(jīng)營文化。在追求企業(yè)利益的同時，企業(yè)更加注重承擔(dān)企業(yè)的社會責(zé)任，樹立企業(yè)良好的社會形象。使企業(yè)遵守道德規(guī)范，承擔(dān)社會責(zé)任，是企業(yè)遵守道德規(guī)范的內(nèi)在價值。

　　最初，一些我們國家的公司在組建合規(guī)部門時，總是將“合規(guī)”與“道德”聯(lián)系生活在一起，有的公司發(fā)展甚至將合規(guī)部門可以直接影響稱為“道德與合規(guī)部門”。我國金融監(jiān)管工作部門進(jìn)行基本上接受了這種教學(xué)理念，即將合規(guī)視為一種資源管理制度體系和治理研究方式，也倡導(dǎo)學(xué)生建立也是一種“合規(guī)文化”。而所謂“合規(guī)文化”，就是沒有一套體現(xiàn)自己公司經(jīng)濟(jì)社會主要責(zé)任和道德教育責(zé)任的價值分析觀念和道德標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。

　　閔行刑事律師了解到，我國政府有關(guān)財務(wù)部門信息發(fā)布的《合規(guī)體系建設(shè)指南》就指出，“合規(guī)文化是價值觀、道德準(zhǔn)則和信仰在整個施工組織中的存在，并與組織的結(jié)構(gòu)和控制技術(shù)系統(tǒng)之間相互促進(jìn)作用，從而提高產(chǎn)生問題導(dǎo)致合規(guī)結(jié)果的行為規(guī)范”。